Resultado de búsqueda
Anexo 1EJEMPLOS DE FACTORES DE RIESGO DE FRAUDELos factores de riesgo de fraude que se identifican en el presente anexo son ejemplos de factores a los que pueden tener que enfrentarse lo. auditores en un amplio espectro de situaciones. Se presentan por separado ejemplos relacionados con los. tor: La información financiera fr. os y elementos de ...
Para poder clasificar las formas en que un fraude puede ocurrir, hay que considerar algunos rasgos generales. En primer lugar, que el fraude implica un engaño contra un tercero para un beneficio propio. Los fraudes implican, mayormente, un engaño hacia alguien y documentación que lo acredita. Aquí hay tres cuestiones para considerar: Este ...
Un fraude de ley es una maniobra o triquiñuela que consiste la vulneración de una norma jurídica al amparo de otra norma o disposición legal. Se trata de conductas aparentemente lícitas, pero producen un resultado contrario a la ley en la que se amparan o prohibido por otra norma. El fraude de ley consiste en conductas que son ...
Por este fraude Pearce fue declarado culpable por el Consejo Médico General y eliminado del registro médico , luego de que una investigación hospitalaria mostrara que además Pearce complementó su fraude científico manipulando los registros informáticos (falsificación), afirmando haber reimplantado con éxito un embrión ectópico de 5 semanas a través del cuello uterino (Lock, 1995).
El fraude en la venta o traspaso de una negociación lo comete quien venda o traspase una negociación sin autorización de los acreedores de ella, o sin que el nuevo adquirente se comprometa a responder de los créditos, siempre que estos últimos resulten insolutos. Cuando la enajenación sea hecha por una persona moral, serán penalmente ...
17 de abr. de 2024 · El modelo del Triángulo del Fraude disecciona elocuentemente la naturaleza compleja del fraude, delineándolo en tres componentes entrelazados: motivación, oportunidad y racionalización. Reconoce el espectro diverso de posibles estafadores, desde oportunistas hasta profesionales, así como las circunstancias bajo las cuales pueden justificar el comportamiento fraudulento.
10 de feb. de 2022 · 7. Fraude en los balances financieros. Ocurre cuando los directivos o empleados de confianza aportan información tergiversada de los estados financieros de una organización. Puede ser por sobrestimación de ingresos o activos, por subestimación de gastos y pasivos, por pago de comisiones, ventas ocultas, entre otros. 8. Fraude de desembolso
